养老金第三支柱怎么规划？个人养老金账户全解析

个人养老金制度已在全国推开，每年缴费上限1.2万元，可在综合所得中税前扣除，领取时按3%单独计税，对中高收入人群有明显的税收递延优势。

账户内可投资四类产品：储蓄存款、理财产品、公募基金和商业养老保险。年轻人可侧重养老目标基金，临近退休则宜增加稳健产品比例。

规划建议：先测好自己的养老缺口，再确定每年缴费额度；缴费坚持长期性，利用复利效应积累；账户资金封闭运作至退休，因此投入前要确保流动性不受影响。